一、過去的養老金計發制度

我國的養老金計發制度，經曆了從工齡檔次制到個人賬戶制的重要轉變。

改革開放之初，國家實行的是以工齡檔次爲基礎的養老金計發制度。這一制度明確規定，工齡達到某個檔次，養老金待遇就固定在該檔次的一個水平。比如，工齡35年可以領取工資的90%，工齡40年也是領取90%。不同工齡段之間相差5年爲一個檔次。

這一制度強調的是勞動時長，鼓勵職工持續工作積累工齡。但是，它也存在一定問題：

1.忽視個人實際繳費，僅憑工齡決定待遇，不夠公平；

2.不同年代和地區的工資水平差異大，按照工資比例計算養老金，也存在不公；

3.勞動者繳費積極性不高，並且也缺乏監管措施。

二、新時期的個人賬戶養老金制度

20世紀90年代中期開始，我國先後在企業職工、城鎮職工、機關事業單位等領域，相繼推行了個人賬戶養老金制度。

該制度的核心內容是：

1.實行個人繳費與待遇完全挂鈎，繳費越多、繳費時間越長，待遇水平越高。

2.建立職工個人賬戶，按月進行繳費記賬，個人賬戶資金只能用于支付本人的養老金。

3.退休時，根據個人賬戶儲存、繳費年限及其他因素，計算個人的養老金待遇。

三、工齡35年和40年的養老金有何不同

例如，張先生和李先生都是1964年出生，正常工作後參保，無中斷繳費記錄。

張先生工作35年，于2024年退休。李先生工作40年，于2029年退休。

根據個人賬戶制度，張先生比李先生少繳費5年，這將直接影響兩人的養老金收入。

基礎養老金

基礎養老金與繳費年限挂鈎，每增加一年繳費，基礎養老金就會增加一定比例。同在一個城市，張李兩人的社保基數相近，那麽李先生的基礎養老金會比張先生每月高出約500元。

個人賬戶養老金

個人賬戶養老金視個人繳費金額和賬戶累積儲蓄而定。李先生比張先生多繳費5年，即使以同一基數繳費，個人賬戶余額也會更高。這部分的養老金差額約爲300元。

過渡性養老金

過渡性養老金與以前的工齡挂鈎。李先生超過張先生5年，過渡性養老金會比張先生每月高出約200元。

綜合來看，在其他條件相近的情況下，李先生的養老金收入會比張先生每月高出約1000元。

四、如何充分利用新的制度確保退休生活

面對新的制度，每個人都要提早規劃，以期確保退休生活水平。

選擇合理的繳費檔次。量力而行，不要選擇超過自身負擔能力的高繳費檔。

及時繳納，不可中斷。確保個人賬戶連續繳費記錄。

加強投資管理。合理運用個人賬戶資金，獲得較好的投資收益。

提高收入能力。合法增加工作報酬，爲繳費打下基礎。

注意保值。隨時關注基數調整，保證繳費保值。

多方准備。除養老保險外，還要利用商保、儲蓄、投資等多種方式提高退休收入。

在新的制度下，我們必須改變思路，不能再簡單以工齡來預期退休收入。要充分利用養老保險個人賬戶這一優勢，從現在做好長期准備，這樣退休後才能夠真正收獲豐厚的養老金，過上幸福的生活。