從2022年10月份開始推行的個人養老金制度，到現在爲止，權威數據表示開戶人數已經超過6,000萬戶。因爲個人養老金開戶之後，如果每年繳入1.2萬元，是可以對應個人稅率進行稅務抵扣的。對于很多繳個稅的納稅人來說，開個人養老金專戶是有著經濟動力的。

那麽如果不需要利用個人養老金每年1.2萬元的稅收優惠抵扣額度，那麽是不是開立個人養老金賬戶的積極性就會降低？這個推論讓國家出台的個人養老金優惠政策，成爲了一個現實雞肋。如果需要抵稅就開戶，如果不需要抵稅就不開戶。最終這個稅優政策掩蓋了個人養老金真正想起到的核心養老作用。

那麽我國有多少需要繳納個稅的人呢？自從個稅起征點調整到每月5000元以上，這個數據到目前沒有一個權威統計。有人說，2022年度在抵扣各項稅優政策後，仍然需要繳納個稅的人數爲6,500萬人。但是也有人說現在需要繳納個稅的人有1.77億人。但是德先生認爲可能6,500萬人是一個相對准確的數據。

在個稅起征點提升到每月5000元以上，再加上有著多達七項的個稅優惠減免政策，另外還有稅前加計扣除的五險一金。那麽對于很多勞動者來說，假如有著完善的社會保障，那麽如果月收入在稅前1.2萬元以下，在第2年個人所得稅彙算清繳之後，可以全額退回前一年預繳的個稅。

那麽全國能有多少每月平均在稅前1.2萬元以上的勞動者呢？對應國統局的人均收入數據，還在幾千元的情況下，那麽合理推論，可能需要稅優政策的勞動者爲6,500萬人，有可能是一個比較准確的數據。

我國建立三個支柱的個人養老體系，就是希望勞動者在退休之後，不僅僅只依靠社保養老金，社保養老金僅僅只想作爲最低的生活保障，更希望依靠個人商業養老金進行養老。但是現在即使開戶人數達到6,000萬戶以上之後，後續繼續增加開戶人數的動力會不會不足呢？

另外現在6,000萬戶開設之後，又有多少勞動者每年會撥入1.2萬元進入到賬戶之中呢？資金撥入率，也就是繳存率之前有數據說僅僅只有22%。這可能是後續急需提高的指標。很多勞動者開了戶，但是每年不撥入1.2萬元。即使撥入的1.2萬元，也沒有有效地將其購買個人養老金産品，那麽也只能得到活期存款利息。個人養老金體系沒有起到真正的養老規劃作用。

勞動者在劃入個人養老金1.2萬元入戶之後，需要定向購買包括理財、儲蓄、保險、基金四類。用于提升每年1.2萬元的收益，在自己退休之後可以起到個人養老商業保障作用。目前國家人社部統計現在個人養老金專項産品有762款，其中儲蓄産品465款，基金産品192款，保險産品82款，理財産品23款。

勞動者真的應該購買哪類産品呢？如果是爲了將來退休後養老保障之用，那麽肯定希望資金可以安全可靠的增值，不能去冒風險。而基金和理財産品是不保本不保收益的，有可能發生虧損本金的風險。同樣2023年試行一年也體現出，虧損面比較大，虧損額也比較高，虧損比例也相對比較慘重，所以建議勞動者不要碰這兩類産品。

而定期存款産品保本保利息，是可以選擇的。但是現在存款利率不斷在下行，收益也逐漸在降低。目前整個年化利率都低于2%以下，中期來看還會持續降低，所以購入定期存款産品收益相對比較低。

目前個人養老金的保險産品，基本上都是複利爲3%的年金産品。簽訂合同之後，每年自動扣除1.2萬元，而且保證一年化3%未來增值，與生命等長。確定的收益在保險合同中會明確說明。這可能是在目前個人養老金四類産品中，收益最高，也最安全的産品了。這才是個人養老金賬戶真正爲每一個勞動者應該起到的養老規劃作用。